PREGUNTAS FRECUENTES DE LAS AUDITORÍAS
1. ¿Por qué debemos ejecutar una auditoría MINTRA?
Las empresas están obligadas a realizar auditorías periódicas del sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo, a cargo de auditores registrados en el Ministerio del Trabajo y Promoción del Empleo (MINTRA). Esta obligación está enmarcada en la Ley 29783, Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo, su reglamento y el Decreto Supremo 014-2013-TR, que regula el Registro de Auditores Autorizados para la evaluación periódica de los sistemas de gestión de seguridad y salud en el trabajo. Según el Artículo 43 de la Ley 29783, el empleador debe realizar auditorías periódicas para verificar que el sistema de gestión se haya implementado correctamente, sea adecuado y eficaz en la prevención de riesgos laborales, así como en la protección de la seguridad y salud de los trabajadores.
2. ¿Todas las empresas están obligadas a realizar auditorías de sus sistemas de gestión de seguridad y salud en el trabajo?
NO, no todas las empresas están obligadas. Aquellas que cuenten con hasta diez (10) trabajadores y cuya actividad no esté incluida en el "Listado de actividades productivas de alto riesgo" solo deben realizar auditorías de su sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo cuando así lo ordene la Inspección del Trabajo. En cambio, las demás empresas deben llevar a cabo la auditoría periódica obligatoria de su sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo.
3. ¿Qué actividades productivas son consideradas de alto riesgo?
Las actividades productivas de alto riesgo están definidas en el anexo 5 (actualizado al 03-06-2022 mediante el Decreto Supremo Nº 008-2022-SA) del Reglamento de la Ley de Modernización de la Seguridad Social en Salud, aprobado por el Decreto Supremo Nº 009-97-SA y sus normas modificatorias.
4. ¿Con qué periodicidad se deben ejecutar las auditorías MINTRA?
Según el artículo 15 del Decreto Supremo N° 014-2013-TR, las auditorías deben ejecutarse con la siguiente periodicidad:
Cada dos (2) años para los empleadores que realizan actividades de riesgo.
Cada tres (3) años para los empleadores cuya actividad no implique riesgos.
Es importante señalar que, conforme al Artículo 145 del Decreto Supremo N° 024-2016-EM, el titular de actividad minera debe llevar a cabo auditorías externas dentro de los tres primeros meses de cada año para evaluar la eficacia de su sistema de gestión de seguridad y salud ocupacional, conforme al Decreto Supremo N° 016-2009-EM.
Las empresas con hasta 10 trabajadores y que no se consideren de alto riesgo solo realizarán la auditoría cuando la Inspección del Trabajo lo ordene.
5. ¿Quién puede ejecutar las auditorías MINTRA / MTPE?
Solo pueden ejecutar las auditorías los auditores registrados en el "Registro de Auditores Autorizados para la Evaluación Periódica del Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo", de acuerdo con lo dispuesto en el Decreto Supremo Nº 014-2013-TR. Es decir, estos auditores deben estar debidamente autorizados por el Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo. Para ingresar a este registro, el auditor debe cumplir con una serie de requisitos técnicos y profesionales que aseguren su capacidad para realizar auditorías de seguridad y salud en el trabajo.
6. ¿Cómo se elige al auditor autorizado por el Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo?
El empleador debe seleccionar un auditor inscrito en el registro del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, tomando en cuenta criterios como la especialidad del auditor, el tamaño de la empresa, la actividad que realiza, la cantidad de trabajadores, los niveles de riesgo y los resultados de las inspecciones laborales, entre otros. La elección del auditor debe involucrar la participación de los trabajadores y sus representantes. Para ello, el empleador debe publicar una lista de al menos dos (2) candidatos, quienes podrán ser objetados por los trabajadores dentro de un plazo de cinco (5) días hábiles. Finalmente, el auditor será seleccionado entre los candidatos que no reciban objeciones por parte de los trabajadores y sus representantes.
7. ¿Pueden multarme si no realizo las auditorías o si no las realizo en el periodo señalado por la norma?
SI, La Superintendencia Nacional de Fiscalización Laboral (SUNAFIL), a través de sus inspectores de trabajo, puede sancionar a las empresas privadas que no cumplan con realizar sus auditorías en el plazo establecido por la normativa.
8. ¿Cuál es la multa por no ejecutar la auditoría MINTRA?
De acuerdo con el artículo 27 del Decreto Supremo N° 019-2006-TR, el incumplimiento de la obligación de realizar auditorías del sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo se considera una infracción grave. El monto de la sanción depende del tipo de empresa (microempresa, pequeña empresa o no MYPE) y del número total de colaboradores. Las multas se calculan en Unidades Impositivas Tributarias (UIT), según la tabla incluida en el artículo 48 del Decreto Supremo N° 019-2006-TR, modificado por el Decreto Supremo N° 008-2020-TR.
Dependiendo el número de trabajadores y tipo de empresa la multa seria:
MICROEMPRESA: Entre S/ 588.50 a S/ 2,407.50
PEQUEÑA EMPRESA: Entre S/ 2,407.50 a S/ 24,075.0
NO MYPE O GRAN EMPRESA: Entre S/ 8,399.50 a S/ 139,742.00
9. ¿Qué sucede si la auditoría detecta fallos o no cumple con los estándares?
Si la auditoría detecta fallos en el sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo, la empresa deberá tomar medidas correctivas inmediatas para subsanar las deficiencias encontradas. El proceso generalmente sigue estos pasos:
1. Elaboración de un plan de acción correctiva: La empresa deberá desarrollar un plan para corregir los fallos detectados, que puede incluir la capacitación de personal, la mejora de los procedimientos de seguridad o la adquisición de nuevos equipos.
2. Implementación de mejoras: Se debe proceder con la implementación de las medidas correctivas propuestas en el plan de acción, con un seguimiento adecuado para asegurarse de que los problemas se resuelvan eficazmente.
3. Reevaluación: Dependiendo de la gravedad de los fallos, puede ser necesario realizar una nueva auditoría o una auditoría de seguimiento para verificar que las correcciones hayan sido implementadas correctamente.
4. Posibles sanciones: Si las deficiencias no se corrigen de acuerdo con los plazos establecidos o si la empresa no toma medidas para mejorar la situación, podrían imponerse sanciones por parte de las autoridades laborales.
10. ¿Qué beneficios obtiene la empresa al cumplir con la auditoría MINTRA?
Cumplir con la auditoría MINTRA ofrece varios beneficios tanto para la empresa como para los trabajadores. Algunos de los principales beneficios incluyen:
1. Mejora en la seguridad laboral: La auditoría permite identificar y corregir riesgos laborales, lo que contribuye a la creación de un ambiente de trabajo más seguro y saludable. Esto reduce el número de accidentes laborales y enfermedades profesionales.
2. Cumplimiento legal: Al realizar las auditorías y cumplir con los requisitos legales, la empresa evita sanciones y multas que podrían surgir por el incumplimiento de la normativa laboral.
3. Incremento de la productividad: Un ambiente de trabajo seguro y saludable mejora la moral de los empleados, lo que puede llevar a una mayor productividad. Los trabajadores también tienden a ser más motivados cuando ven que se prioriza su bienestar.
4. Mejora de la reputación de la empresa: Las empresas que demuestran un compromiso con la seguridad y salud laboral tienden a ganar la confianza tanto de los empleados como de los clientes y otras partes interesadas. Esto puede ser un factor diferenciador importante en el mercado.
5. Reducción de costos a largo plazo: Al prevenir accidentes y enfermedades laborales, la empresa puede reducir costos asociados con la compensación a trabajadores, pagos de seguros, y otros gastos derivados de incidentes en el lugar de trabajo.
11. ¿Cómo se debe preparar la empresa para la auditoría MINTRA?
Para prepararse adecuadamente para una auditoría MINTRA, la empresa debe seguir una serie de pasos que garantizan que el proceso se realice de manera eficiente y sin problemas. Algunas recomendaciones clave son:
1. Revisión y actualización del sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo: La empresa debe asegurarse de que su sistema de gestión esté actualizado y alineado con las normativas vigentes, y que todos los procedimientos de seguridad estén correctamente documentados y aplicados.
2. Capacitación de personal: Los empleados, especialmente los responsables de la seguridad y salud en el trabajo, deben estar capacitados en los procedimientos y políticas de seguridad. Además, es recomendable realizar simulacros o capacitaciones periódicas para garantizar que todos estén al tanto de cómo actuar en caso de un accidente o emergencia.
3. Revisión de los registros de seguridad y salud: Antes de la auditoría, la empresa debe verificar que todos los registros relacionados con la seguridad y salud (inspecciones, informes de accidentes, programas de prevención, etc.) estén completos y accesibles. Es fundamental tener documentación actualizada y bien organizada.
4. Identificación de áreas críticas: La empresa debe realizar una revisión interna de las áreas de trabajo para identificar posibles riesgos o deficiencias que puedan surgir durante la auditoría. Esto permite tomar medidas correctivas antes de la inspección oficial.
5. Comunicación con los trabajadores: La empresa debe asegurarse de que los trabajadores comprendan el propósito de la auditoría y la importancia de colaborar con los auditores. Además, deben estar preparados para participar en entrevistas o responder a las preguntas que se les puedan hacer.
6. Selección del auditor adecuado: Es esencial elegir un auditor con la especialización apropiada y con experiencia en el tipo de actividad que realiza la empresa, tal como se describe en las normas de selección. Asegurarse de que el auditor sea reconocido y autorizado por el Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo garantizará la validez de la auditoría.